Conversor de taxas de câmbio históricas
Um recibo em moeda estrangeira precisa ser contabilizado à taxa vigente no dia da transação, não à de hoje. Este conversor busca a taxa de referência diária oficial do Banco Central Europeu para a data exata que você informar, remontando a 4 de janeiro de 1999, e mostra de qual data de publicação a taxa veio, para que o valor seja auditável.
A data no recibo - não hoje.
Nada convertido ainda
De onde vêm as taxas
Cada valor aqui é uma taxa de câmbio de referência do euro do Banco Central Europeu, obtida através da API Frankfurter, gratuita e de código aberto. O BCE publica essas taxas uma vez por dia útil TARGET, com base num procedimento de concertação entre bancos centrais por volta das 14h15 CET, e são as taxas que as autoridades fiscais e auditores europeus reconhecem para converter transações em moeda estrangeira.
São taxas de referência, uma distinção importante: não é a taxa que o seu banco ou emissor do cartão realmente cobrou. Se a sua política contábil for registrar o valor que o banco realmente debitou, use o número do extrato bancário. A taxa do BCE é a que se usa quando é preciso uma taxa neutra e oficialmente publicada para a data da transação - o que costuma ser exigido em relatórios de despesas, declarações de IVA e recibos estrangeiros.
A cobertura é de cerca de 30 moedas na lista diária do BCE. Moedas que o BCE não publica simplesmente não têm uma taxa oficial para consultar, e esta ferramenta avisa isso claramente em vez de substituir por outra fonte e chamá-la de oficial.
Perguntas frequentes
Por que preciso da taxa de câmbio de uma data específica para contabilidade, e não a de hoje?
Porque a despesa ocorreu naquela data. Pela IAS 21 e praticamente todas as regras contábeis nacionais, uma transação em moeda estrangeira é registrada pela taxa à vista na data da transação. Se você pagou 42,50 USD por um táxi em março e converte pela taxa de setembro, o valor nos seus livros está simplesmente errado - e a diferença não é arredondamento, costuma ser de vários pontos percentuais.
Meu recibo é de um sábado. Qual taxa é usada?
A do último dia de publicação anterior, geralmente sexta-feira - e a ferramenta mostra as duas datas lado a lado com um aviso explícito, em vez de simplesmente fingir que sábado teve uma taxa. O BCE não publica nada aos fins de semana ou feriados TARGET, e usar o dia de publicação anterior é a convenção padrão esperada pelas autoridades fiscais.
Posso converter uma pilha inteira de recibos de uma vez?
Sim - mude para a aba "Lista completa de despesas" e cole um recibo por linha como data, valor, descrição. Cada linha é calculada com sua própria data de transação, e o CSV baixado tem colunas separadas para a data da transação e a data de publicação do BCE cuja taxa foi aplicada.
Até quando ele retrocede, e o que acontece com moedas que não existem mais?
Até 4 de janeiro de 1999, o primeiro dia de negociação do euro - não há taxa de referência do BCE antes disso, e a ferramenta recusa datas anteriores em vez de inventar uma. Moedas antigas substituídas pelo euro (marco alemão, franco francês, lira italiana) não estão na lista diária do BCE, já que foram convertidas a taxas fixas irrevogáveis, e não flutuantes.