Convertisseur de taux de change historiques
Un reçu en devise étrangère doit être comptabilisé au taux en vigueur le jour de la transaction - pas au taux d'aujourd'hui. Ce convertisseur recherche le taux de référence quotidien officiel de la Banque centrale européenne pour la date exacte que vous saisissez, jusqu'au 4 janvier 1999, et indique de quelle date de publication provient le taux, afin que le chiffre soit vérifiable.
La date indiquée sur le reçu - pas aujourd'hui.
Rien de converti pour l'instant
D’où viennent les taux
Chaque chiffre ici est un taux de change de référence euro de la Banque centrale européenne, récupéré via l’API Frankfurter, gratuite et open source. La BCE publie ces taux une fois par jour ouvré TARGET, sur la base d’une procédure de concertation entre banques centrales vers 14h15 CET, et ce sont les taux que les administrations fiscales et les auditeurs européens reconnaissent pour convertir des transactions en devise étrangère.
Ce sont des taux de référence, ce qui est une distinction importante : ce n’est pas le taux que votre banque ou l’émetteur de votre carte vous a réellement facturé. Si votre politique comptable consiste à comptabiliser le montant réellement débité par votre banque, utilisez le chiffre de votre relevé bancaire. Le taux de la BCE est celui à utiliser lorsqu’il vous faut un taux neutre et officiellement publié pour la date de la transaction - ce qui est l’exigence habituelle pour les notes de frais, les déclarations de TVA et les reçus étrangers.
La couverture représente environ 30 devises présentes dans la liste quotidienne de la BCE. Pour les devises que la BCE ne publie pas, il n’existe simplement aucun taux officiel à consulter, et cet outil le dit clairement plutôt que de substituer une autre source en la présentant comme officielle.
Questions fréquentes
Pourquoi ai-je besoin du taux de change à une date précise pour la comptabilité plutôt que du taux d'aujourd'hui ?
Parce que la dépense a eu lieu à cette date. Selon IAS 21 et pratiquement toutes les règles comptables nationales, une transaction en devise étrangère est enregistrée au taux au comptant à la date de la transaction. Si vous avez payé 42,50 USD pour un taxi en mars et que vous convertissez au taux de septembre, le montant dans vos comptes est tout simplement faux - et l'écart n'est pas de l'arrondi, il est souvent de plusieurs pourcents. Cet outil existe pour que vous puissiez comptabiliser chaque reçu au taux de son propre jour.
Mon reçu est daté d'un samedi. Quel taux est utilisé ?
Le taux du dernier jour de publication précédent, généralement le vendredi - et l'outil affiche les deux dates côte à côte avec un avertissement explicite, plutôt que de prétendre silencieusement que le samedi avait un taux. La BCE ne publie rien les week-ends ou les jours fériés TARGET, et utiliser le jour de publication précédent est la convention standard attendue par les administrations fiscales.
Puis-je convertir toute une pile de reçus en une fois ?
Oui - passez à l'onglet « Liste de dépenses complète » et collez un reçu par ligne sous forme de date, montant, description. Chaque ligne est calculée à sa propre date de transaction, et le CSV téléchargé comporte des colonnes séparées pour la date de transaction et la date de publication BCE dont le taux a été appliqué.
Jusqu'où remonte-t-il, et qu'en est-il des devises qui n'existent plus ?
Jusqu'au 4 janvier 1999, le premier jour de cotation de l'euro - il n'existe aucun taux de référence BCE antérieur, et l'outil refuse les dates antérieures plutôt que d'en inventer un. Les devises historiques remplacées par l'euro (mark allemand, franc français, lire italienne) ne figurent pas dans la liste quotidienne de la BCE, car elles ont été converties à des taux fixes irrévocables plutôt que flottants.