Conversor de tipos de cambio históricos
Un recibo en moneda extranjera debe contabilizarse al tipo vigente el día de la transacción, no al de hoy. Este conversor busca el tipo de referencia diario oficial del Banco Central Europeo para la fecha exacta que introduzcas, hasta el 4 de enero de 1999, y muestra de qué fecha de publicación proviene el tipo, para que la cifra sea auditable.
La fecha del recibo - no hoy.
Nada convertido todavía
De dónde vienen los tipos de cambio
Cada cifra aquí es un tipo de cambio de referencia del euro del Banco Central Europeo, obtenido a través de la API Frankfurter, gratuita y de código abierto. El BCE publica estos tipos una vez por cada día hábil TARGET, a partir de un procedimiento de concertación entre bancos centrales hacia las 14:15 CET, y son los tipos que las autoridades fiscales y los auditores europeos reconocen para convertir transacciones en moneda extranjera.
Son tipos de referencia, una distinción importante: no es el tipo que tu banco o el emisor de tu tarjeta realmente te cobró. Si tu política contable consiste en registrar el importe que tu banco realmente cargó, usa la cifra del extracto bancario. El tipo del BCE es el que se usa cuando necesitas un tipo neutral y publicado oficialmente para la fecha de la transacción, que es el requisito habitual para notas de gastos, declaraciones de IVA y recibos extranjeros.
La cobertura abarca las aproximadamente 30 divisas de la lista diaria del BCE. Las divisas que el BCE no publica simplemente no tienen un tipo oficial que consultar, y esta herramienta lo indica claramente en lugar de sustituirlo por otra fuente y presentarla como oficial.
Preguntas frecuentes
¿Por qué necesito el tipo de cambio de una fecha concreta para contabilidad en vez del de hoy?
Porque el gasto ocurrió ese día. Según la NIC 21 y prácticamente todas las normas contables nacionales, una transacción en moneda extranjera se registra al tipo de contado en la fecha de la transacción. Si pagaste 42,50 USD por un taxi en marzo y lo conviertes al tipo de septiembre, el importe en tus libros es simplemente incorrecto, y la diferencia no es un redondeo, suele ser de varios puntos porcentuales.
Mi recibo tiene fecha de sábado. ¿Qué tipo usa?
El del último día de publicación anterior, normalmente el viernes, y la herramienta muestra ambas fechas una al lado de la otra con una advertencia explícita, en lugar de fingir que el sábado tuvo un tipo propio. El BCE no publica nada los fines de semana ni festivos TARGET, y usar el día de publicación anterior es la convención estándar que esperan las autoridades fiscales.
¿Puedo convertir un montón de recibos a la vez?
Sí - cambia a la pestaña «Lista completa de gastos» y pega un recibo por línea como fecha, importe, descripción. Cada línea se calcula con su propia fecha de transacción, y el CSV descargado tiene columnas separadas para la fecha de transacción y la fecha de publicación del BCE cuyo tipo se aplicó.
¿Hasta cuándo llega hacia atrás, y qué pasa con monedas que ya no existen?
Hasta el 4 de enero de 1999, el primer día de cotización del euro - no existe un tipo de referencia del BCE anterior a esa fecha, y la herramienta rechaza fechas previas en lugar de inventar un número. Las monedas heredadas sustituidas por el euro (marco alemán, franco francés, lira italiana) no están en la lista diaria del BCE, ya que se convirtieron a tipos fijos irrevocables en vez de flotantes.